💸 Savvy FundsΆνοιξε την εφαρμογή

🧾 Φόροι, Απλά · Μάθημα 6 από 8 · 8 min

Κεφαλαιακά Κέρδη: Φόρος στα Κέρδη σου

📈 Η μετοχή σου ανέβηκε, πούλησες, νιώθεις ιδιοφυΐα. Μετά το IRS σου χτυπάει τον ώμο για το μερίδιό της — και πόσο μεγάλο είναι αυτό το μερίδιο εξαρτάται από μια σχεδόν μικροπρεπή λεπτομέρεια: την κράτησες 365 μέρες, ή 366;

💡 Βασική ιδέα

Κρατημένο ≤1 έτος = φορολογείται σαν εισόδημα. Κρατημένο >1 έτος = πολύ χαμηλότερος μακροπρόθεσμος συντελεστής. Οφείλεις μόνο όταν πουλάς.

🧠 Γιατί έχει σημασία

Όταν πουλάς μια επένδυση για περισσότερα απ' όσα πλήρωσες, το κέρδος είναι ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΟ ΚΕΡΔΟΣ, και φορολογείται. Το κλειδί: τα ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ κέρδη (κρατημένα ένα έτος ή λιγότερο) φορολογούνται με τον κανονικό σου συντελεστή εισοδήματος. Τα ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΑ κέρδη (κρατημένα ΠΑΝΩ από έναν χρόνο) φορολογούνται με πολύ χαμηλότερο συντελεστή. Το να κρατάς απλώς πέρα από το όριο του ενός έτους μπορεί δραματικά να κόψει τον λογαριασμό — και δεν οφείλεις τίποτα μέχρι να ΠΟΥΛΗΣΕΙΣ.

🌍 Στον πραγματικό κόσμο

💡 Δύο επενδυτές βγάζουν ο καθένας 10.000€ κέρδος. Ο ένας πουλάει στους 11 μήνες (βραχυπρόθεσμο, φορολογείται σαν μισθός). Ο άλλος περιμένει μέχρι τους 13 μήνες (μακροπρόθεσμο, χαμηλότερος συντελεστής) και κρατάει αισθητά περισσότερα — ίδια επένδυση, ίδιο κέρδος, απλώς διαφορετική περίοδος διακράτησης. Ο φορολογικός κώδικας κυριολεκτικά ανταμείβει την υπομονή.

📌 Να θυμάσαι

  • Κέρδος σε πουλημένη επένδυση = φορολογητέο κεφαλαιακό κέρδος
  • Κρατημένο >1 έτος = χαμηλότερος μακροπρόθεσμος συντελεστής
  • Δεν οφείλεις τίποτα μέχρι να πουλήσεις

📖 Όροι αυτού του μαθήματος

Υπεραξία: Το κέρδος όταν πουλάς μια επένδυση ακριβότερα από όσο την πλήρωσες.

Μακροπρόθεσμη υπεραξία: Κέρδος από επένδυση που κράτησες πάνω από έναν χρόνο, με χαμηλότερο φόρο από το βραχυπρόθεσμο.

Κόστος κτήσης: Ό,τι πλήρωσες για μια επένδυση, που χρησιμοποιείται για να βγει το κέρδος ή η ζημιά όταν πουλάς.

✅ Δοκίμασε τον εαυτό σου

Πώς παίρνεις τον ΧΑΜΗΛΟΤΕΡΟ μακροπρόθεσμο συντελεστή κεφαλαιακών κερδών;
  1. Κράτα πάνω από έναν χρόνο πριν πουλήσεις
  2. Πούλα μέσα σε μια εβδομάδα
  3. Μην πουλάς ποτέ
  4. Αγόρασε περισσότερες μετοχές

Απάντηση: A · Κράτα πάνω από έναν χρόνο πριν πουλήσεις

Το να κρατάς πάνω από έναν χρόνο καθιστά το κέρδος επιλέξιμο για τον χαμηλότερο μακροπρόθεσμο συντελεστή.

Πότε οφείλεις φόρο κεφαλαιακών κερδών;
  1. Κάθε χρόνο που κρατάς
  2. Μόνο όταν πουλάς με κέρδος
  3. Όταν αγοράζεις
  4. Ποτέ

Απάντηση: B · Μόνο όταν πουλάς με κέρδος

Τα κέρδη φορολογούνται όταν πραγματοποιούνται — όταν πουλάς για περισσότερα απ' όσα πλήρωσες.

Ένα κέρδος σε μετοχή κρατημένη 6 μήνες φορολογείται...
  1. Με τον χαμηλό μακροπρόθεσμο συντελεστή
  2. Με τον κανονικό σου συντελεστή εισοδήματος (βραχυπρόθεσμο)
  3. Καθόλου
  4. Με 0% πάντα

Απάντηση: B · Με τον κανονικό σου συντελεστή εισοδήματος (βραχυπρόθεσμο)

Ένα έτος ή λιγότερο = βραχυπρόθεσμο, φορολογείται ως κανονικό εισόδημα — συνήθως υψηλότερα από τον μακροπρόθεσμο συντελεστή.

Ξεκίνα δωρεάν αυτό το μάθημα →

Κουίζ, XP και σερί στην εφαρμογή. Χωρίς εγγραφή.

Περισσότερα: Φόροι, Απλά